In dit artikel:
- Grafiek van de historische waarde-evolutie van een actief
- (Nieuw) Grafiek van de historische waarde-evolutie per activacategorie
- (Nieuw) Grafiek van de historische waarde-evolutie van het totale vermogen
- Rapporten
Grafiek van de historische waarde-evolutie van een actief
Voor elk actief in de vermogensinventaris is er een historiek beschikbaar die de evolutie van de waarde van het actief weergeeft.
Deze historiek is terug te vinden op de detailfiche van het actief.
De grafiek van de waarde-evolutie laat toe om de historisering van de totale waarde van het actief te visualiseren over vier verschillende periodes, op basis van de waarde- en eigendomshistoriek:
Alles (volledige periode)
Dit jaar (year-to-date)
1 jaar (laatste 12 maanden)
1 maand (laatste maand)
Waardehistoriek
De waardehistoriek laat toe om wijzigingen in de waardering van een actief doorheen de tijd te documenteren.
(Nieuw) Eigendomshistoriek
De eigendomshistoriek maakt het mogelijk om wijzigingen in de eigendomsstructuur van een actief doorheen de tijd vast te leggen.
Mogelijke acties
Datapunten toevoegen
Waardehistoriek
U kunt historische waarden toevoegen of de huidige waarde van een actief aanpassen door een nieuw datapunt aan te maken.
Vervolgens kiest u de bijhorende datum en de waarde die u voor dit datapunt wenst in te voeren.
Vergeet niet uw wijzigingen op te slaan. U kunt zoveel waarden toevoegen als gewenst.
(Nieuw) Eigendomshistoriek
U kunt historische eigendomswijzigingen toevoegen of de huidige eigendom van een actief aanpassen (bijvoorbeeld in het kader van een schenking) door een nieuw datapunt aan te maken.
Om een nieuwe historische eigendomswijziging toe te voegen of de huidige eigendom te wijzigen:
(1) Klik op het tabblad “Eigendomshistoriek” om de eerder geregistreerde eigendomswijzigingen te bekijken.
(2) Klik op de knop “Eigendom toevoegen” om een nieuwe historiek of eigendomswijziging toe te voegen.
(3) Geef de startdatum van deze eigendomswijziging in.
(4) Vul vervolgens de eigendomsgegevens aan met dezelfde parameters als in de eigendomsgrafiek van het actief op de fiche:
De eigenaar(s)
Het type eigendom (volle eigendom, vruchtgebruik, blote eigendom)
Eventuele clausules
Het aangehouden percentage
Deze gegevens maken het mogelijk om nauwkeurig het reële aandeel van elke natuurlijke of rechtspersoon doorheen de tijd te berekenen.
Als u de eigendomsgrafiek wijzigt in de detailfiche van het actief, wordt er een datapunt toegevoegd aan de historiek.
1. Manueel
Je kunt historische waarden toevoegen of de huidige waarde van het actief wijzigen door een nieuwe waardelijn toe te voegen. Vergeet niet uw wijzigingen op te slaan. U kunt zoveel waarden toevoegen als gewenst.
Historische waarden aanpassen
Manueel
Voor elke nieuwe waardewijziging volstaat het om te klikken op “Gegevens bewerken”.
Vergeet niet te klikken op “Opslaan”.
Wanneer u teruggaat via de pijl linksboven in de tabel, zal u merken dat de grafiek automatisch wordt bijgewerkt.
Opmerking:
- Wanneer de waarde afkomstig is van een externe bron, zoals een bancaire aggregator, de Data Management- of Gegevensbeheer-tool, de API, enz., is manuele wijziging niet mogelijk. De knop zal in dat geval “Zie de details” weergeven.
- Voor private equity-fondsen geldt dat, aangezien de portefeuillewaarde gelijk is aan de som van de onderliggende posities, wijzigingen altijd gebeuren op het niveau van de onderliggende posities en niet rechtstreeks in de historiek (de globale waarde wordt automatisch doorgestuurd naar de historiek).
Via de mobiele versie
De eindklant kan de waarde van een actief ook aanpassen via de mobiele versie van het platform.
Dit creëert een datapunt in de historiek op de datum van de wijziging (bij meerdere wijzigingen op dezelfde dag wordt de waarde voor die datum bijgewerkt).
Via de Data Management- of Gegevensbeheer-tool
Een waardewijziging via de gegevensbeheer-tool zal eveneens een nieuw datapunt in de historiek aanmaken.
Specifieke regels voor vennootschappen
Over het algemeen is de waardering van een vennootschap gebaseerd op twee belangrijke parameters:
Het veld “Waarde” met twee berekeningsopties:
- Optie 1: Waarde “automatisch berekend” op basis van de som van de waarde van de activa die de vennootschap bezit.
- Optie 2: Waarde “handmatig ingevoerd”, onafhankelijk van de onderliggende activa.
Het veld “Datum van huidige situatie”: de datum waarop de huidige waarde van de vennootschap wordt vastgesteld.
Automatische berekening van de waarde (Optie 1):
- Een wijziging in de laatste waarde van een onderliggend actief of een dochtermaatschappij actualiseert de waarde van de moedermaatschappij.
- Een wijziging in de historische waarde van een actief heeft geen invloed op de waarde of het historisch overzicht van de moedermaatschappij.
Handmatige invoer van de waarde (Optie 2):
- Wijzigingen in onderliggende activa of dochtermaatschappijen hebben geen impact op de waarde van de moedermaatschappij.
Bijwerken van de huidige waarden:
Als de huidige waarde en de situatiedatum van een actief veranderen:
- Een nieuw historisch punt wordt toegevoegd voor het actieve, met de vorige waarde.
- De huidige waarde van de venootschap wordt geüpdatet op basis van de nieuwe waarde van de onderliggende activa (voor Optie 1).
- Een nieuw historisch punt wordt ook toegevoegd voor de venootschap met de vorige waarde.
Voorbeeld:
|
Aanpassing van de waarde zonder wijziging in de situatiedatum:
- Er wordt geen historisch punt toegevoegd voor het actief.
- De huidige waarde van de venootschap wordt geüpdatet (als deze afhankelijk is van de onderliggende activa, optie 1).
Historiek creëren en bijwerken:
- Als een historisch punt wordt toegevoegd aan een actief van een vennootschap, heeft dit geen effect op de historiek van de vennootschap.
Voorbeeld: Een historisch punt toegevoegd aan Dochtermaatschappij A beïnvloedt Vennootschap A niet. - Omgekeerd heeft een historisch punt voor de moedermaatschappij geen impact op de onderliggende activa.
Voorbeeld: Een historisch punt toegevoegd aan Vennootschap A beïnvloedt Dochtermaatschappij A niet.
(Nieuw) Grafiek van de historische waarde-evolutie per activacategorie
Voor elke activacategorie in de vermogensinventaris is er een historiek beschikbaar die de geaggregeerde waarde-evolutie van alle activa binnen die categorie weergeeft.
Deze grafiek is beschikbaar in de Grafiekenweergave van de categorie.
De grafiek visualiseert de historisering van de som van de waarden over vier periodes:
Dit jaar (year-to-date)
1 maand (laatste maand)
1 jaar (laatste 12 maanden)
Alles (volledige periode)
De grafiek past zich aan op basis van:
de geselecteerde natuurlijke of rechtspersoon in “Vermogensinventaris van …”,
en de gekozen activacategorie in het linkermenu.
Deze grafiek is beschikbaar voor alle activacategorieën, behalve “Andere activa” en “Schulden en vorderingen”.
Schulden en vorderingen
Voor de categorie “Schulden en vorderingen” zijn twee aflossingstabellen beschikbaar die de aflossingsschema’s van alle schulden en vorderingen in het dossier geaggregeerd weergeven.
(Nieuw) Grafiek van de historische waarde-evolutie van het totale vermogen
In de globale vermogensweergave toont deze grafiek de historisering van de som van alle activa over vier periodes:
Dit jaar (year-to-date)
1 maand (laatste maand)
1 jaar (laatste 12 maanden)
Alles (volledige periode)
Via het keuzemenu rechtsboven kan de grafiek in twee modi worden weergegeven:
(1) Totale weergave: één curve met de historische evolutie van het volledige vermogen
(2) De grafiek evolueert in functie van de geselecteerde natuurlijke of rechtspersoon in “Vermogensinventaris van …”.
(3) Weergave per categorie: zeven curves, één per activacategorie
(4) De legenda is interactief en laat toe om te kiezen welke categorieën worden weergegeven.
Rapporten
Deze grafieken van waarde-evolutie zijn eveneens beschikbaar in de rapporten.
Grafiek van de waarde-evolutie van een actief
De grafiek is beschikbaar via de productfiche van het actief, die volledig in het rapport moet worden opgenomen (niet enkel de grafiek).
(Nieuw) Grafiek van de waarde-evolutie per activacategorie
Deze grafiek is beschikbaar via de widgets “Grafieken”, in de overeenkomstige categorie, Waarde-evolutie.
(Nieuw) Grafiek van de waarde-evolutie van het totale vermogen
Deze grafiek is beschikbaar via de widgets “Grafieken”, in de categorie “Algemeen – Waarde-evolutie”.
Eenmaal toegevoegd aan het rapport kan gekozen worden tussen Totale weergave of Weergave per categorie.
